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平 成
18 年
3 月 期
中 間 決 算 短 信 （ 連 結 ）
平 成 17 年 11 月18 日 会 社 名 株 式 会 社 J P ホ ー ル デ ィ ン グ ス 上 場 取 引 所 Ｊ Ａ Ｓ Ｄ Ａ Ｑ
コ ー ド 番 号 ２ ７ ４ ９ 本 社 所 在 都 道 府 県 愛 知 県 （ Ｕ Ｒ Ｌ ht t p: / / www. j p- hol di ngs . c o. j p ）
代 表 者 役 職 名 代 表 取 締 役 社 長 氏 名 山 口 洋
問 い 合 わ せ 先 責 任 者 役 職 名 取 締 役 管 理 本 部 長 氏 名 荻 田 和 宏 TE L ( 052) 933- 5419 中 間 決 算 取 締 役 会 開 催 日 平 成 17 年11 月 18 日
米 国 会 計 基 準 採 用 の 有 無 有 ・ 無
１ ． 平 成 17 年9 月 中 間 期 の 連 結 業 績 （ 平 成17 年 4 月1 日 ∼ 平 成17 年9 月30 日 ）
( 1) 連 結 経 営 成 績 （ 百 万 円 未 満 は 切 り 捨 て て 表 示 し て お り ま す ） 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益
百 万 円 ％ 百 万 円 ％ 百 万 円 ％ 17 年 9 月 中 間 期
16 年 9 月 中 間 期
2, 625（ 8. 2） 2, 426（ 5. 6）
30（ △ 60. 7） 78（ 87. 3）
52（ △ 49. 0） 102（ 59. 1）
17 年 3 月 期 4, 870 163 219
中 間 （ 当 期 ） 純 利 益
1 株 当 た り 中 間 ( 当 期 ) 純 利 益
潜 在 株 式 調 整 後 1株 当 た り 中 間 ( 当 期 ) 純 利 益
百 万 円 ％ 円 銭 円 銭
17 年9 月 中 間 期 16 年9 月 中 間 期
5 （ △ 90. 2） 57 （ 58. 6）
372 81 3, 844 75
368 34 3, 770 13 17 年3 月 期 109 5, 711 61 5, 495 81
（ 注 ） 1. 持 分 法 投 資 損 益 17 年 9 月 中 間 期 − 百 万 円 16 年9 月 中 間 期 − 百 万 円 15 年3 月 期 − 百 万 円 2. 期 中 平 均 株 式 数 （ 連 結 ） 17 年9 月 中 間 期15, 084 株 16 年9 月 中 間 期 14, 878 株 17 年 3 月 期14, 949 株 3． 会 計 処 理 の 方 法 の 変 更 有 ・ 無
4． 売 上 高 、 営 業 利 益 、 経 常 利 益 、 中 間 （ 当 期 ） 純 利 益 に お け る パ ー セ ン ト 表 示 は 、 対 前 年 中 間 期 増 減 率
( 2) 連 結 財 政 状 態
総 資 産 株 主 資 本 株 主 資 本 比 率 1 株 当 た り 株 主 資 本
百 万 円 百 万 円 ％ 円 銭
17 年9 月 中 間 期 16 年9 月 中 間 期
2, 225 1, 773
1, 010 972
45. 4 54. 8
66, 609 11 64, 879 14 17 年3 月 期 2, 188 1, 031 47. 1 66, 972 02
( 注 ) 期 末 発 行 済 株 式 数 （ 連 結 ） 17 年9 月 中 間 期15, 169 株 16 年 9 月 中 間 期 14, 990 株 17 年3 月 期 15, 045 株
( 3) 連 結 キ ャ ッ シ ュ ・ フ ロ ー の 状 況 営 業 活 動 に よ る キ ャ ッ シ ュ ・ フ ロ ー
投 資 活 動 に よ る キ ャ ッ シ ュ ・ フ ロ ー
財 務 活 動 に よ る キ ャ ッ シ ュ ・ フ ロ ー
現 金 及 び 現 金 同 等 物
期 末 残 高
百 万 円 百 万 円 百 万 円 百 万 円
17 年9 月 中 間 期 16 年9 月 中 間 期
0 64
△ 161 △ 165
181 △ 116
714 536
17 年3 月 期 275 △ 384 48 694
( 4) 連 結 範 囲 及 び 持 分 法 の 適 用 に 関 す る 事 項
連 結 子 会 社 数 5 社 持 分 法 適 用 非 連 結 子 会 社 数 − 社 持 分 法 適 用 関 連 会 社 数 − 社
( 5) 連 結 範 囲 及 び 持 分 法 の 適 用 の 異 動 状 況
連 結 ( 新 規 ) − 社 ( 除 外 ) − 社 持 分 法 ( 新 規 ) − 社 ( 除 外 ) − 社
（ 注 ） 当 社 グ ル ー プ は 、 当 中 間 連 結 会 計 期 間 に お い て ア ミ ュ ー ズ メ ン ト 事 業 の 売 上 高 構 成 比 が 約65％ と な っ て お り ま す が 、 現 在 急 ピ ッ チ で 保 育 事 業 の 展 開 を 進 め て お り 、 数 年 後 に は ア ミ ュ ー ズ メ ン ト 事 業 と 保 育 事 業 の 比 率 が 逆 転 す る も の と 予 想 さ れ ま す 。こ う し た 状 況 下 で 業 績 予 想 を 開 示 す る こ と は 非 常 に 困 難 で あ る た め 、 公 表 し て ま い り ま せ ん で し た が 、 今 後 の 業 績 に 大 き く 影 響 を お よ ぼ す 、 ほ ぼ 確 定 し て い る も の に つ い て は 今 後 の 見 通 し と し て 開 示 を 行 っ て ま い り ま す 。
１．企業集団の状況
当社および子会社が営む事業内容とそれぞれの当該事業にかかる位置づけは次のとおりであります。 平成 17 年 9 月 30 日現在 事業の種類別
セグメント名
事業内容 会社名
アミューズメント事業
契約パチンコ店にワゴンサービススタッフを派遣し、 パチンコ店の顧客にコーヒー等を提供
㈱ ジ ェ イ ・ プ ラ ン ニ ン グ ㈲ジェイキャスト
飲食事業および給食の請 負事業
パチンコ店内フードコーナーの運営 飲食専門店の運営
㈱ジェイ・プランニング ㈱ジェイキッチン ㈲ジェイ・キャスト 保育事業
単独運営保育所の運営 パチンコ店併設保育所の運営
㈱日本保育サービス
物 品 販 売 事 業
ＯＣＳ（オフィスコーヒーサービス） オリジナル絵本の製作・販売
保育関連用品の企画・販売
㈱ ジ ェ イ ・ プ ラ ン ニ ン グ 販売
子会社指導・管理部門 子会社各社への経営指導ならびに管理 当社
以上の関連を図示すると次のとおりであります。 ［事業系統図］
ＪＰホールディングス（子会社指導・管理）
ジェイ・プランニング※ （アミューズメント事業）
ジェイ・プランニング※ ジェイキッチン※
（飲食・給食）
日本保育サービス※ （保育）
ジェイ・プラン ニング販売※
（ＯＣＳ）
ジェイ・プラン ニング販売※
（絵本）
↓ ↓ ↓ ↓ ↓
↓ ↓ ↓ ↓ ↓
↓ ↓ ↓ ↓ ↓
↓ ↓ ↓ ↓ ↓
ジェイキャスト※ （スタッフ派遣）
↓ ↓ ↓
↓ ↓ ↓ ↓ ↓
↓ ↓ ↓ ↓ ↓
顧 客
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２．経営方針
（１）経営基本方針
当社グループは、「常にパイオニア精神を持ち、柔軟にチャレンジをし続けて、ビジネスとビジネスをつなげて お客様に喜んでいただく」ことを基本方針としております。仕事はおもしろいものであり、またおもしろくするこ とで元気なエネルギーを事業に展開して社会に貢献いたします。
また、「株主重視」の基本方針の下、企業価値の向上と株主への利益還元を経営の柱として、経営資源の最適活 用を目指しております。さらに、保育およびその関連事業を通じて、一層社会に貢献してまいります。
（２）利益配分に関する基本方針
当社は、安定的な経営基盤の確保と株主資本利益率の向上に努めるとともに、株主の皆様に対する利益還元を経 営の重要課題と位置づけており、配当性向 20％前後の業績連動型配当の継続実施を基本方針としております。
（３）投資単位の引下げに関する考え方および方針等
当社は、株式市場においての適正な株価が形成されるためには株式の十分な流動性が必要であると考えておりま す。また、購入しやすい株価水準が重要であるとも考えております。
今後につきましても市場動向や投資家の皆様からのご意見を勘案し、株主重視の視点で慎重に検討していく所存 であります。
（４）目標とする経営指標
「利益配分に関する基本方針」で記載しましたとおり、当社は、配当性向 20％の株主還元を最大の経営指標とし ております。
（５）中長期的な経営戦略および対処すべき課題
事業の種類別セグメントの中長期的な経営戦略と対処すべき課題は次の通りです。 ①アミューズメント事業への営業体制の強化
1, 000 台クラスの大型パチンコホールの出店は依然続いておりますが、数年前のように大型店は出店すれば成功 するという環境ではなくなってきております。すなわち、ホールを経営する会社のあらゆる面での強弱が集客に影響 をおよぼしていると考えざるを得ない状況であります。そんな中で、勝ち組ホールとの今まで以上の関係強化および 大型店の獲得を最重要項目として積極的に営業展開していきたいと考えております。
②パチンコ店併設飲食店への営業強化
パチンコホールの大型化にともない、飲食店を併設する店舗はこれからもさらに増え続ける傾向にあります。パチ ンコホールにおける独特の飲食オペレーションの数多くの経験を基に、今後益々大型化し併設飲食店の需要が拡大し ていく傾向を営業の最重点項目として捉え、営業活動を進めてまいります。
③保育事業への営業体制の拡充と経営資源の集中
こうした環境下、当社では引き続き経営資源を集中的に投入し、市場規模 3 兆円以上はあると考えられる一方で 、 依然として零細な業者の多い保育業界で「2010 年までに売上高 1, 000 億円達成」を目標に、今後も各自治体からの 運営受託、市場からの資金調達によるＭ＆Ａ、ＮＰＯ等保育関連事業者とのアライアンスを進めながら、病児保育 ・ 英語教育などで他社との差別化を図り、「子育て支援サービス」のリーディングカンパニーを目指します。
また、ホームページを刷新し、当社の経営理念の紹介や各保育園の案内、全国の自治体の「子育て支援サービス」 の内容を盛り込むなど、ＩＴを最大限に活用したブランディングにも力を注いでいきます。
中期的には｢保育事業｣が今後２年で当社グループ売上の 50%以上の割合を占めるようになるよう鋭意努力してま いります。
（６）コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方およびその施策の実施状況 Ⅰ．コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、「株主重視」の基本方針の下、企業価値の向上と株主への利益還元を経営の柱としております。そ の実現のために、株主様、お客様、お取引先企業、従業員といった当社を取巻く様々なステークホルダーと良 好な関係を築き、地域社会に貢献しうる企業を目指して努力しております。
経営の透明性・公正性を確保し迅速な意思決定に努め、経営システムが適切に運用できるようコーポレート・ガ バナンスの充実をはかっております。
Ⅱ．コーポレート・ガバナンスに関する施策の実施状況 ① 会社の機関の基本説明
当社は監査役制度を採用しており、経営上の重要な意思決定の決議や、業務の監査・監督を行っております。 監査役は、平成16年6月29日開催の定時株主総会の決議により、社外監査役を１名から２名に増員し、合計３名体 制とすることにより、監査機能の強化に努めてまいりましたが、社外監査役 戸谷 俊弘氏の死去（平成17年8 月16日）にともない、常勤監査役１名、社外監査役１名の２名が監査にあたっております。
取締役は、社内取締役６名で構成しており、社外取締役はおりません。
主な機関は、取締役会、ブロック長会議、コンプライアンス委員会、内部監査室などであります。
監査体制は監査役、監査法人、内部監査室からなっており、それぞれが定期的に監査を実施しております。 ② 内部監査及び監査役監査の状況
また、社長直轄の内部監査室1名を設置し、内部監査規程に則り毎年度計画的に内部監査を実施しております。 監査室は、監査結果を速やかに社長に報告し、各部門に対して、改善点の指摘・勧告を行い、諸業務の質や効率 の改善を図っております。
取締役会には監査役が出席し、取締役の意思決定・業務執行状況について、公正で客観的な立場から監査・監 督を行い経営監視機能の役割を果たしております。
③ 会計監査の状況
当社の会計監査業務を執行した公認会計士は坂東 和宏氏、平塚 博路氏であり、ユニバーサル監査法人に所 属しております。
また、会計監査業務に係る補助者は4名であります。 ④ リスク管理体制の整備の状況
当社は、公正で健全な企業活動を継続するために、各種規程の整備と運用、各種機関の適切な体制の維持およ び的確な監査を実施しております。
当社のリスク管理は、日常業務における監査役の監査業務、監査法人による定期的な会計監査、内部監査室に よる内部監査、コンプライアンス委員会での定例会議および弁護士からの業務執行上のアドバイスなどを基盤に 行われております。社内、社外の公平な視点から業務執行状況を監査・監督し、業務活動の適正性・合理性を評 価し、改善提言を行っております。
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Ⅲ．会社と会社の社外取締役および社外監査役の人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係の概要
① 社外取締役は選任しておりません。
② 当社の社外監査役は戸谷 俊弘氏と武田 伸氏であります。戸谷氏は税理士法人の代表社員を兼務し、武田 氏は経営コンサルタント会社の取締役を兼務しております。戸谷氏、武田氏およびその近親者ならびにそれら が取締役に就任する会社と当社の間において、人事、資金、技術上の取引等はありません。
Ⅳ． 会社のコーポレート・ガバナンスの充実に向けた取組みの最近1年間における実施状況
経営方針や、グループの業務執行に関する重要な事項について協議するために、毎月一回定期的に、また必要 に応じて臨時に取締役会を開催しております。
また、監査役が当社および子会社に対し、業務監査を実施し、定例責任者会議では、コンプライアンスの遵守、 内部情報管理の重要性などを周知徹底いたしました。
平成17年4月施行の個人情報保護法に対しては、事前社内説明会を実施し、該当書類や情報の取扱を取決めま した。
当社は監査役制度を採用しており、現在、取締役 6 名、監査役 2 名（うち１名は社外監査役）であります。 そのほか、社内の日常業務については社長直轄の内部監査室（室長 1 名）が監査を実施しております。 さらに、コンプライアンス重視の社風を浸透させるべく、顧問弁護士も入ったコンプライアンス委員会もあり、 社内通報制度に基づく運用を行っております。
会計監査については、ユニバーサル監査法人と監査契約を締結しており、証券取引法に基づく会計監査を受ける ほか、会計上の疑問点については事前に相談しアドバイスを受けております。
このような、内部管理体制・組織がそれぞれ単独に機能するのではなく、当社の規模に合わせたコンパクトな体 制を生かして、常勤監査役、社外監査役、内部監査室長、顧問弁護士、監査法人がスムーズな意思疎通を図り、効 率的なコーポレート・ガバナンスを実施しております。
（７）親会社に関する事項
当社は親会社を有しておりません。
（８）その他会社の経営上の重要な事項
当中間期は、保育事業での新規開園にかかる初期費用や、急速に拡大している保育事業の企画部門に従事する 人材採用のための求人費およびユニバーサル・スタジオ・ジャパンの付帯施設である保育所「スタジオキャンバス」 の閉園にともなう特別損失 25 百万円等が収益を押下げる結果となりました。
下期はそれらのマイナス要因が取除かれると同時に、年度末に向けて園児数の大幅な増加が見込まれており、保 育事業の第３四半期以降は黒字化を見込んでおり、通期においても黒字化を目指しております。
また、当社グループは、当中間連結会計期間においてアミューズメント事業の構成比が約 65％ですが、現在急ピ ッチで保育事業の展開を進めており、数年後にはアミューズメント事業と保育事業の比率が逆転するものと考えて おります。しかしながら保育事業は、政府の子育て支援を強化していく方針やその方面の予算が特定財源から一般 財源に移行されるなど民間業者を活用しなければならない状況になりつつある一方で、現在のところ保育所の民営 化に対して消極的な自治体も多いのも事実です。またそのような状況に対して法律や条例の改正で自治体当局の方 針が大転換されることも予想され、当社の保育事業の展開もそのような状況で大きくぶれる可能性があります。
当社の子会社である日本保育サービスにおける子育て支援( 保育) 事業の今後の見通しについては次の通りであり ます。
① 業績見通し
現在、保育所として認証保育所 13 ヶ所、認可保育所 1 ヶ所、自治体の認定保育所 4 ヶ所、認可外保育所 7 ヶ所 （平成17 年10 月31 日現在）を運営しております。これらの施設での売上は、当中間連結会計期間では約480 百万円となり、通期で 1, 050 百万円程度になる予定です。また、当下期においては、官業開放にともなう新規開 園 2 ヶ所に向けた開設に係る費用 4 百万円の計上が見込まれ、来年度についても現時点では 1 ヶ所の新規開園に 向けた同様の費用の発生が予想されます。
来年度は、既存園の売上が当連結会計年度中の開園分がフル稼働する部分も含めて 1, 400 百万円程度に拡大し、 また、現時点で内定している来年度の新規開園が、民設民営認可保育所 2 ヶ所、公設民営（指定管理者制度によ る公立保育所受託分）2 ヶ所、東京都認証保育所 2 ヶ所となっており、その売上は約 500 百万円を見込んでおり ます。
さらに、公立児童館（指定管理者制度による受託分）4 ヶ所分約 45 百万円を上積みし、保育事業合計でおよそ 2, 000 百万円程度の売上を予想しております。
なお、指定管理者制度による新規開園分の受注額は、保育所 2 ヶ所で 1, 700 百万円（10 年間）、児童館 4 ヶ所 で 17 百万円（3∼5 年）となっております。
② 今後の子育て支援事業の事業展開と事業モデル
日本保育サービスは、保育を地域の子育て支援事業と捉え、これまでも家庭で保育をされている方への子育て 支援を地道にやってまいりました。このことを評価いただき、自治体より保育所と児童館の運営を受託し来年度 より運営をスタートいたします。
今後益々、官業の民間開放による現在公営の保育所、児童館および学童クラブの民営化が急速に進展してまい りますが、日本保育サービスも、現在展開中の保育所に合わせて、児童館およびその他の子育て支援施設を積極 的に受注してまいります。
また、これにともない、事業の名称を「保育事業」から「子育て支援事業」に変更させていただきます。
③ その他
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３．経営成績および財政状態
（１）経営成績
当中間連結会計期間におけるわが国経済は、原油価格の高騰等の不安材料はあるものの、企業収益の改善にとも なう設備投資の増加や、個人投資家を主体とした株式相場の活況といった明るい要素も現れ始め、穏やかな成長が 期待できる状況にあります。
パチンコ業界におきましては、パチンコホールの大型化にともない淘汰がさらに進んでまいりました。 当連結会計期間の営業戦略といたしましては、パチンコホールの大型化にともなうフードコーナー併設店への進 出を更に推進し、不採算店からの撤退を進めてまいりました。こうした結果、ワゴンサービスの契約店舗数は前期 末比 2 店舗減少し 341 店となり、パチンコホール併設フードコーナーは 2 店舗増加し 65 店舗となりました。
保育事業については、4 月に東京都認証保育所１園（「キッズプラザアスク板橋園」）、駅型民間保育施設1 園 （「キッズプラザアスク志木駅前園」）、認可保育所1 園（「キッズプラザアスク東川口園」）、認可外保育所1 園（「キッズプラザアスク新瀬戸園」）を開園いたしました。
これらの結果、売上高は順調に推移し、2, 625 百万円（前年同期比 8. 2％増）となりましたが、急速な保育事業の 拡大にともなう求人及び人件費の増加とユニバーサル・スタジオ・ジャパンの付帯施設である保育所｢スタジオキャ ンバス｣の閉園にともなう特別損失の発生が減益要因となり、経常利益は 52 百万円（前年同期比 49. 0％減）となり、 中間純利益につきましても 5 百万円（前年同期比 90. 2％減）にとどまりました。
セグメント別の売上高は次のとおりです。
セグメント 前中間連結会計期間 当中間連結会計期間 前 年 （参考）前連結会計年度 金 額 構成比 金 額 構成比 同期比 金 額 構成比
千円 ％ 千円 ％ ％ 千円 ％
アミューズメント事業 1, 710, 793 70. 5 1, 699, 878 64. 7 99. 4 3, 325, 226 68. 3 飲食事業および給食の
請負事業
456, 878 18. 8 477, 727 18. 2 104. 6 901, 074 18. 5 保育事業 254, 058 10. 5 443, 319 16. 9 174. 5 633, 193 13. 0 物品販売事業 5, 249 0. 2 4, 316 0. 2 82. 2 10, 865 0. 2 合 計 2, 426, 979 100. 0 2, 625, 242 100. 0 108. 2 4, 870, 359 100. 0
（アミューズメント事業）
営業戦略としましては、引続き不採算店の退店を進める一方、パチンコ店の大型化に伴うワゴンサービス･フード コーナー併設店の開設を積極的に展開、大型店を中心に利益率の高い店舗への出店を進めました。
こうした結果、ワゴンサービスの契約店舗数は前期末比 2 店舗減少し 341 店となり、売上高は 1, 699 百万円（前 年同期比 0. 6％減）となりました。
店舗数の推移は次のとおりであります。
( 単位：店)
前期末 出店 退店 純増 当中間期末
343 37 39 △ 2 341
（飲食事業および給食の請負事業）
① パチンコ店内フードコーナー
売上高は 458 百万円（前年同期比 7. 8％増）を計上することができました。 店舗数の推移は次のとおりであります。
( 単位：店)
前期末 出店 退店 純増 当中間期末
63 7 5 2 65
② 飲食専門店
飲食専門店の売上高は、19 百万円（前年同期比 39. 2％減）となりました。
（保育事業）
施設の新設により、売上高は、443 百万円（前年同期比 74. 5％増）と大幅に増加いたしました。
平成 17 年 9 月末の施設数は 24 ヶ所となりました。新設施設の概要は下記のとおりです。
開設月 名称 所在地 施設種類 定員
4月 キッズプラザアスク板橋園 東京都板橋区本町 単独 30名
4月 キッズプラザアスク志木駅前園 埼玉県志木市本町 単独 41名
4月 キッズプラザアスク新瀬戸保育園 愛知県瀬戸市苗場町 単独 45名
4月 キッズプラザアスク東川口保育園 埼玉県川口市戸塚 単独 60名
（物品販売事業）
子会社の日本保育サービスへの保育関連備品の販売は増加いたしましたが、外部への売上高は、4 百万円（前年 同期比 17. 8％減）となりました。
（２）財政状態
当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、税金等調整前中間純利益が 26 百万円となりましたが、有形固定資産等の取得、投資有価証券の取得、長期借入金の返済等による減少を、有価証 券の償還や長期借入金等で調達した結果 19 百万円増加し、当中間連結会計期間末には 714 百万円となりました。 （営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により得られた資金は 0 百万円となりました。これは、主に税金等調整前中間純利益が 26 百万円となり、 売上債権の減少 54 百万円など増加しましたが、前払費用の増加 26 百万円、役員賞与の支払 24 百万円、法人税等の 支払 109 百万円等の減少によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動により使用した資金は 161 百万円となりました。これは、主に有形固定資産の取得 128 百万円、保証 金の支払 32 百万円等に使用したものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
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財政状態の推移は下記のとおりであります。 ( 単位：千円)
平成 16 年 9 月末 平成 17 年 9 月末 平成 17 年 3 月末
純資産額 972, 538 1, 010, 393 1, 031, 594
総資産額 1, 773, 324 2, 225, 444 2, 188, 811
営業活動によるキャッシュ・フロー 64, 751 813 275, 269
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 165, 484 △ 161, 897 △384, 352
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 116, 837 181, 019 48, 844
４．
中間連結財務諸表等
( 1) 中間連結財務諸表 ① 中間連結貸借対照表
（単位：千円）
前中間連結会計期間末 （平成 16 年 9 月 30 日）
当中間連結会計期間末 （平成 17 年 9 月 30 日）
前連結会計年度の 要約連結貸借対照表 （平成 17 年 3 月 31 日） 期 別
科 目
金 額 構成比 金 額 構成比 金 額 構成比
（資産の部）
Ⅰ 流動資産
％ ％ ％
１．現金及び預金 ２．受取手形及び売掛金 ３．有価証券
４．たな卸資産 ５．繰延税金資産 ６．その他
貸倒引当金
436, 306 349, 436 170, 683 36, 208 13, 967 71, 954
△550
613, 562 258, 660 150, 695 50, 992 12, 084 99, 172 △360
593, 631 313, 235 150, 690 41, 872 18, 242 86, 791 △528
流動資産合計 1, 078, 007 60. 8 1, 184, 808 53. 2 1, 203, 935 55. 0
Ⅱ 固定資産
１．有形固定資産 ( 1) 建物及び構築物
減価償却累計額
427, 878
70, 139 357, 738
656, 139
110, 926 545, 212
496, 286
87, 497 408, 788 ( 2) 機械装置及び運搬具
減価償却累計額
8, 667
8, 074 593
8, 667
8, 188 479
8, 667
8, 122 544 ( 3) 工具器具備品
減価償却累計額
50, 000
35, 382 14, 618
60, 763
40, 753 20, 009
55, 841
37, 557 18, 284 ( 4) 土地
( 5) 建設仮勘定
173 200
173 60, 690
173 167, 333
有形固定資産合計 373, 324 21. 1 626, 564 28. 2 595, 124 27. 2
２．無形固定資産 3, 945 0. 2 3, 595 0. 2 3, 770 0. 2
３．投資その他の資産 ( 1) 繰延税金資産 ( 2) 差入保証金 ( 3) その他
貸倒引当金
15, 209 184, 536 133, 571 △15, 270
42, 960 246, 242 136, 543 △15, 270
24, 851 229, 801 146, 597 △15, 270
投資その他の資産合計 318, 046 17. 9 410, 475 18. 4 385, 980 17. 6
固定資産合計 695, 317 39. 2 1, 040, 636 46. 8 984, 875 45. 0
−11−
（単位：千円）
前中間連結会計期間末 （平成 16 年 9 月 30 日）
当中間連結会計期間末 （平成 17 年 9 月 30 日）
前連結会計年度の 要約連結貸借対照表 （平成 17 年 3 月 31 日）
期 別
科 目
金 額 構成比 金 額 構成比 金 額 構成比
（負債の部）
Ⅰ 流動負債
％ ％ ％
１．買掛金 ２．短期借入金
86, 821 30, 000
89, 552 30, 000
98, 361 30, 000 ３．1 年以内返済予定
長期借入金
26, 579 125, 898 58, 010
４．1 年以内償還予定社債 ５．未払金
６．未払法人税等 ７．未払消費税等 ８．賞与引当金 ９．撤退損失引当金 10．その他
32, 000 233, 624 51, 651 21, 716 24, 310 − 80, 035
32, 000 273, 940 28, 125 34, 626 19, 000 25, 000 105, 808
32, 000 313, 066 105, 531 48, 483 28, 500 − 99, 127
流動負債合計 586, 738 31. 3 763, 952 34. 3 813, 169 37. 2
Ⅱ 固定負債
１．社債 ２．長期借入金 ３．退職給付引当金 ４．役員退職慰労引当金
168, 000 7, 108 13, 680 25, 260
136, 000 282, 057 12, 622 20, 420
152, 000 150, 500 13, 947 27, 600
固定負債合計 214, 048 13. 9 451, 099 20. 3 344, 047 15. 7
負 債 合 計 800, 786 45. 2 1, 215, 051 54. 6 1, 157, 217 52. 9
（少数株主持分）
少数株主持分 − − − − − −
Ⅰ 資本金
Ⅱ 資本剰余金
Ⅲ 利益剰余金
Ⅳ 自己株式
489, 750 175, 550 307, 238 −
27. 6 9. 9 17. 3 −
501, 312 187, 112 322, 988 △1, 020
22. 5 8. 4 14. 5 △0. 0
493, 187 178, 987 359, 419 −
22. 5 8. 2 16. 4 −
資 本 合 計 972, 538 54. 8 1, 010, 393 45. 4 1, 031, 594 47. 1
負債、少数株主持分 及び資本合計
② 中間連結損益計算書
（単位：千円）
前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度の 要約連結損益計算書
(
自 平 成 １ ６ 年 4月 １ 日
至 平成１７年３月３１日
)
期 別
科 目
金 額 百分比 金 額 百分比 金 額 百分比
％ ％ ％
Ⅰ 売上高 2, 426, 979 100. 0 2, 625, 242 100. 0 4, 870, 359 100. 0
Ⅱ 売上原価 1, 873, 290 77. 2 2, 114, 160 80. 5 3, 679, 206 75. 5
売上総利益 553, 689 22. 8 511, 082 19. 5 1, 191, 152 24. 5
Ⅲ 販売費及び
一般管理費 ※ 1
475, 154 19. 6 480, 233 18. 3 1, 027, 291 21. 1
営業利益 78, 535 3. 2 30, 848 1. 2 163, 861 3. 4
Ⅳ 営業外収益
１．受取利息 ２．補助金収入 ３．協賛金収入 ４．保険解約差益 ５．その他
678 17, 541 3, 412 −
5, 099 26, 731 1. 1
538 18, 631 3, 209 3, 827
1, 757 27, 965 1. 1
1, 491 43, 262 8, 155 −
10, 289 63, 200 1. 3
Ⅴ 営業外費用
１．支払利息 ２．社債発行費償却 ３．保険解約差損 ４．その他
648 1, 400 ―
1, 167 3, 216 0. 1
2, 123 − 3, 401
1, 258 6, 783 0. 3
2, 382 1, 400 −
4, 058 7, 841 0. 2
経常利益 102, 050 4. 2 52, 029 2. 0 219, 220 4. 5
Ⅵ 特別利益
１．賞与引当金戻入益 − 1, 076 −
２．貸倒引当金戻入益 50 50 0. 0 168 1, 244 0. 0 71 71 0. 0
Ⅶ 特別損失
１．固定資産売却損 ※ 2 ２．固定資産除却損 ※ 3 ３．撤退損失引当金
繰入額
− 2, 420
− 2, 420 0. 1
201 1, 186
25, 000 26, 387 1. 0
− 4, 839
− 4, 839 0. 1
税金等調整前 中間（当期）純利益
99, 679 4. 1 26, 887 1. 0 214, 452 4. 4
法人税、住民税及び事業税 法人税等調整額
48, 395
△5, 918 42, 477 1. 7
33, 215
△11, 952 21, 263 0. 8
124, 904
△ 19, 834 105, 069 2. 2
−13− ③ 中間連結剰余金計算書
（単位：千円） 前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度の 連結剰余金計算書
(
自 平 成 １ ６ 年 4月 １ 日
至 平成１７年３月３１日
)
期 別 科 目
金 額 金 額 金 額
（資本剰余金の部）
Ⅰ 資本剰余金期首残高 160, 800 178, 987 160, 800
Ⅱ 資本剰余金増加高
１．増資による新株の発行 14, 750 14, 750 8, 125 8, 125 18, 187 Ⅲ 資本剰余金中間期末
（期末）残高
175, 550 187, 112
18, 187
178, 987
（利益剰余金の部）
Ⅰ 利益剰余金期首残高 359, 419 273, 364
Ⅱ 利益剰余金増加高
１．中間（当期）純利益 57, 202 5, 623 109, 382
Ⅲ 利益剰余金減少高
273, 364
57, 202 5, 623 109, 382
１．配当金 10, 327 18, 054 10, 327
２．役員賞与 13, 000 23, 327 24, 000 42, 054 13, 000 23, 327 Ⅳ 利益剰余金中間期末
（期末）残高
④ 中間連結キャッシュ・フロー計算書
（単位：千円）
前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度の 要約連結キャッシュ・
フロー計算書
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
期 別 科 目
金 額 金 額 金 額
Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー 税金等調整前中間（当期）純利益 減価償却費
貸倒引当金の減少額 賞与引当金の増減額 退職給付引当金の増減額 役員退職慰労引当金の増減額 撤退損失引当金繰入額 保険解約差損益
受取利息及び受取配当金 有価証券利息
支払利息
有形固定資産売却損 有形固定資産除却損 売上債権の増減額 たな卸資産の増減額 未収入金の減少額
未収還付法人税等の減少額 前払費用の増加額
仕入債務の増減額 未払消費税等の減少額 未払金の増加額 役員賞与の支払額 その他流動資産の増減額 その他流動負債の増減額
99, 679 31, 218 △ 50 △ 2, 689 2, 310 1, 860 − − △ 157 △ 521 648 − 2, 420 △ 4, 540 917 26, 927 − − △ 1, 087 △ 66, 958 − △ 13, 000 △ 5, 319 △ 3, 665
26, 887 44, 335 △ 168 △ 9, 500 △ 1, 325 △ 7, 180 25, 000 776 △ 44 △ 494 2, 123 201 1, 186 54, 575 △ 4, 800 18, 041 − △ 26, 737 △ 8, 808 △ 5, 801 30, 856 △ 24, 000 △ 8, 484 4, 816 214, 452 69, 125 △ 71 1, 500 2, 577 4, 200 − − △463 △ 1, 028 2, 382 − 4, 839 31, 659 △ 10, 477 275 8, 762 − 10, 452 △ 40, 192 − △ 13, 000 787 13, 344 小計
利息及び配当金の受取額 利息の支払額
法人税等の支払額
67, 992 274 △ 593 △ 2, 922
111, 464 948 △ 2, 340 △ 109, 259
299, 126 688 △ 2, 432 △ 22, 112
営業活動によるキャッシュ・フロー 64, 751 813 275, 269
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー 有価証券の取得による支出 有価証券の償還による収入 有形固定資産の取得による支出 有形固定資産の売却による収入 保証金の差入による支出 保証金の返還による収入 権利金の払戻による収入 権利金の支出
貸付による支出
貸付金の回収による収入 保険積立金の戻りによる収入 保険積立金の支払
その他投資等による支出
△ 50, 000 − △ 85, 288 − △ 27, 371 5, 272 − △ 6, 000 △ 3, 100 10, 098 − − △ 9, 095
△ 50, 000 50, 000 △ 128, 031 3, 000 △ 32, 242 2, 138 2, 849 △ 21, 280 △ 7, 400 495 23, 506 △ 4, 333 △ 600
−15− 前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度の 要約連結キャッシュ・
フロー計算書
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
期 別 科 目
金 額 金 額 金 額
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー 短期借入金の返済による支出 長期借入れによる収入 長期借入金の返済による支出 社債の発行による収入 社債の償還による支出 株式の発行による収入 配当金の支払額 自己株取得による支出
△ 220, 000 − △ 16, 044 100, 000 − 29, 500 △ 10, 293 −
− 250, 000 △ 50, 555 − △ 16, 000 16, 250 △ 17, 655 △ 1, 020
△220, 000 200, 000 △ 41, 221 100, 000 △ 16, 000 36, 375 △ 10, 309 − △ 116, 837
−
181, 019 −
48, 844 − 財務活動によるキャッシュ・フロー
Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換算差額
Ⅴ 現金及び現金同等物の増減額 Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高
△ 217, 570 754, 561
19, 935 694, 322
△ 60, 239 754, 561 Ⅶ 現金及び現金同等物の
中間期末（期末）残高
536, 990 714, 257 694, 322
中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 期 別
項 目
前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
１ ． 連 結 の 範 囲 に 関 する事項
( 1) 連結子会社の数 １社 連結子会社の名称 ㈲ジェイキャスト
( 1) 連結子会社の数 ５社 連結子会社の名称 ㈱ジェイ・プランニング、㈱日 本保育サービス、㈱ジェイキッ チン、㈱ジェイ・プランニング 販売、㈲ジェイキャスト
( 1) 連結子会社の数 ５社 連結子会社の名称 ㈱ジェイ・プランニング、㈱日 本保育サービス、㈱ジェイキッ チン、㈱ジェイ・プランニング 販売、㈲ジェイキャスト ２ ． 連 結 子 会 社 の 中
間 決 算 日 （ 決 算 日 ） 等 に 関 す る 事項
連 結 子 会 社 の 中 間 会 計 期 間 の末日は、中間連結決算日と一 致しております。
同左 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 の 末 日は、連結決算日と一致してお ります。
３ ． 会 計 処 理 基 準 に 関する事項
( イ ) 重 要 な 資 産 の 評 価 基 準 及 び評価方法
① 有価証券
満期保有目的の債券 償却原価法（定額法） によっております。 その他有価証券
時価のあるもの 中間連結決算日の 市 場 価 格 等 に 基 づ く 時価法（評価差額は全 部 資 本 直 入 法 に よ り 処理し、売却原価は移 動平均法により算定） によっております。 時価のないもの
移動平均法による 原 価 法 に よ っ て お り ます。
② たな卸資産
総 平 均 法 に よ る 原 価 法によっております。
( イ ) 重 要 な 資 産 の 評 価 基 準 及 び評価方法
① 有価証券
満期保有目的の債券 同左
その他有価証券 時価のあるもの
同左
時価のないもの 同左
② たな卸資産 同左
( イ ) 重 要 な 資 産 の 評 価 基 準 及 び評価方法
① 有価証券
満期保有目的の債券 同左
その他有価証券 時価のあるもの
連結決算日の市場 価 格 等 に 基 づ く 時 価 法（評価差額は全部資 本 直 入 法 に よ り 処 理 し、売却原価は移動平 均法により算定）によ っております。 時価のないもの
同左
期 別 項 目
前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
( ロ ) 重 要 な 減 価 償 却 資 産 の 減 価償却の方法
① 有形固定資産
定額法によっておりま す。
なお、主な耐用年数は 次のとおりであります。
建物及び構築物 3∼50年 機械装置及び運搬具
2∼ 6年 工具器具備品
3∼10年 ② 無形固定資産
定額法によっておりま す。
③ 長期前払費用
定額法によっておりま す。
( ロ ) 重 要 な 減 価 償 却 資 産 の 減 価償却の方法
① 有形固定資産 同左
なお、主な耐用年数は 次のとおりであります。
建物及び構築物 3∼50年 機械装置及び運搬具
3∼ 6年 工具器具備品
3∼20年 ② 無形固定資産
同左 ③ 長期前払費用
同左
( ロ ) 重 要 な 減 価 償 却 資 産 の 減 価償却の方法
① 有形固定資産 同左
② 無形固定資産 同左 ③ 長期前払費用
同左 ( ハ) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売 上 債 権 等 の 貸 倒 に よる損失に備えるため、 当 社 及 び 連 結 子 会 社 は 一 般 債 権 に つ い て は 貸 倒実績率により、貸倒懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 に ついては、個別債権の回 収可能性を勘案し、回収 不 能 見 込 額 を 計 上 し て おります。
② 賞与引当金
当 社 及 び 連 結 子 会 社 は 従 業 員 の 賞 与 の 支 給 に充てるため、当中間連 結 会 計 期 間 に 帰 属 す る 支 給 見 込 額 を 計 上 し て おります。
③ 退職給付引当金 当 社 及 び 連 結 子 会 社 は 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備えるため、当中間連結 会 計 期 間 末 に お け る 退 職 給 付 債 務 に 基 づ き 計 上しております。 ④ 役員退職慰労引当金
当 社 は 役 員 の 退 職 慰 労 金 の 支 給 に 備 え る た め、内規に基づく中間期 末 要 支 給 額 を 計 上 し て おります。
⑤
――――
( ハ) 重要な引当金の計上基準 ① 貸倒引当金
同左
② 賞与引当金 同左
③ 退職給付引当金 同左
④ 役員退職慰労引当金 同左
⑤ 撤退損失引当金 託 児 所 撤 退 に と も な う 損失に備えるため、連結子 会 社 が 負 担 す る こ と と な る 損 失 額 を 計 上 し て お り ます。
( ハ) 重要な引当金の計上基準 ① 貸倒引当金
同左
② 賞与引当金
当 社 及 び 連 結 子 会 社 は 従 業 員 の 賞 与 の 支 給 に充てるため、当期に帰 属 す る 支 給 見 込 額 を 計 上しております。 ③ 退職給付引当金
当 社 及 び 連 結 子 会 社 は 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備えるため、当連結会計 年 度 末 に お け る 退 職 給 付 債 務 に 基 づ き 計 上 し ております。
④ 役員退職慰労引当金 当 社 は 役 員 の 退 職 慰 労 金 の 支 給 に 備 え る た め、内規に基づく期末要 支 給 額 を 計 上 し て お り ます。
⑤
−17− 期 別
項 目
前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
( ニ ) 重 要 な リ ー ス 取 引 の 処 理 方法
リ ー ス 物 件 の 所 有 権 が 借 主 に 移 転 す る と 認 め ら れ る もの以外のファイナンス・リ ース取引については、通常の 賃 貸 借 取 引 に 係 る 方 法 に 準 じ た 会 計 処 理 に よ っ て お り ます。
( ニ ) 重 要 な リ ー ス 取 引 の 処 理 方法
同左
( ニ ) 重 要 な リ ー ス 取 引 の 処 理 方法
同左
( ホ ) そ の 他 中 間 連 結 財 務 諸 表 作成のための重要な事項
消費税等の会計処理 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の会計処理は、税抜方式に よっております。
( ホ ) そ の 他 中 間 連 結 財 務 諸 表 作成のための重要な事項
消費税等の会計処理 同左
( ホ ) そ の 他 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための重要な事項
消費税等の会計処理 同左
４ ． 中 間 連 結 キ ャ ッ シ ュ ・ フ ロ ー 計 算 書 （ 連 結 キ ャ ッ シ ュ ・ フ ロ ー 計 算 書 ） に お け る資金の範囲
手許現金、随時引出し可能な 預 金 及 び 容 易 に 換 金 可 能 で あ り、かつ、価値の変動について 僅 少 な リ ス ク し か 負 わ な い 取 得 日 か ら ３ ヶ 月 以 内 に 償 還 期 限 の 到 来 す る 短 期 投 資 か ら な っております。
同左 同左
中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更 前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
―――― （固定資産の減損に係る会計基準）
当中間連結会計期間より、固定資産 の減損に係る会計基準（「固定資産の 減損に係る会計基準の設定に関する意 見書」（企業会計審議会 平成 14 年 8 月 9 日））及び「固定資産の減損に係 る会計基準の適用指針」（企業会計基 準適用指針第 6 号 平成 15 年 10 月 31 日）を適用しております。これによる 損益に与える影響はありません。
――――
表示方法の変更
前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
―――― （中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）
追加情報
前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
（外形標準課税）
実務対応報告第12号「法人事業税に おける外形標準課税部分の損益計算書 上の表示についての実務上の取扱い」 ( 企 業 会 計 基 準 委 員 会 ( 平 成 16年 2月 13 日) ) に基づき、当中間連結会計期間か ら法人事業税の付加価値割及び資本割 3, 438千円については、「販売費及び一 般管理費」に計上しております。
―――― （外形標準課税）
実務対応報告第12号「法人事業税に おける外形標準課税部分の損益計算
書上の表示についての実務上の取扱 い」( 企業会計基準委員会( 平成16年2
月13日) ) に基づき、当連結会計年度 から法人事業税の付加価値割及び資 本割4, 416千円については、「販売費
及び一般管理費」に計上しており ます。
注記事項
（中間連結損益計算書関係） 前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
※ １ 販売費及び一般管理費のうち主 要な費目及び金額は次のとおりで あります。
給料手当 170, 377千円 法定福利費 29, 302 旅費交通費 33, 423 賃借料 52, 601 賞与引当金繰入額 22, 500 退職給付費用 1, 720 役員退職慰労 引当金繰入額 1, 860
※ １ 販売費及び一般管理費のうち主 要な費目及び金額は次のとおりで あります。
給料手当 152, 011千円 法定福利費 27, 469 旅費交通費 28, 663 賃借料 53, 322 賞与引当金繰入額 19, 000 退職給付費用 2, 063 役員退職慰労 引当金繰入額 1, 620
※ １ 販売費及び一般管理費のうち主 要な費目及び金額は次のとおりで あります。
給料手当 347, 726千円 旅費交通費 114, 110 賃借料 124, 010 賞与引当金繰入額 28, 500 退職給付費用 5, 510 役員退職慰労 引当金繰入額 4, 200
※ ２． ――― ※ ２．固定資産売却損の内訳は次のと
おりであります。
建物 201千円
※ ２． ―――
※ ３．固定資産除却損の内訳は次のと おりであります。
建物 1, 621千円 車両運搬具 208 工具器具備品 590
※ ３．固定資産除却損の内訳は次のと おりであります。
建物 1, 186千円
※ ３．固定資産除却損の内訳は次のと おりであります。
建物 3, 986千円 車両運搬具 208 工具器具備品 644
（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係） 前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
現金及び現金同等物の中間期末残高 と中間連結貸借対照表に掲記されてい る科目の金額との関係
（平成16年9月30日現在） 現金及び預金勘定 436, 306千円 中期国債ファンド 328 フリー･ファイナン
シャル･ファンド 20, 068 マネー･マネジ
メント･ファンド 80, 287 現金及び現金同等物 536, 990
現金及び現金同等物の中間期末残高 と中間連結貸借対照表に掲記されてい る科目の金額との関係
（平成17年9月30日現在） 現金及び預金勘定 613, 562千円 中期国債ファンド 328 フリー･ファイナン シャル･ファンド 20, 069 マネー･マネジ
メント･ファンド 80, 297 現金及び現金同等物 714, 257
現金及び現金同等物の期末残高と連 結貸借対照表に掲記されている科目の 金額との関係
（平成17年3月31日現在） 現金及び預金勘定 593, 631千円 中期国債ファンド 328 フリー･ファイナン
シャル･ファンド 20, 068 マネー･マネジ
−19− （リース取引関係）
前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
リース物件の所有権 が借主に移転す ると認められるもの以 外のファイナン ス・リース取引
( 1) リース物件の取得価額相当額、減 価償却累 計額相当額及び中 間期末残 高相当額
リース 物件の 所有権 が借主に 移転す る と認め られる もの以 外のファ イナン ス・リース取引
( 1) リース物件の取得価額相当額、減 価 償却 累計 額相当 額及 び中間期 末残 高相当額
リース物件の所有権が借主に移転す ると認められるもの以外のファイナン ス・リース取引
( 1) リース物件の取得価額相当額、減 価償却累計額相当額及び期末残高相 当額
取得価額 相 当 額
減価償却 累 計 額 相 当 額
中間期末
残 高
相 当 額
取得価額 相 当 額
減価償却 累 計 額 相 当 額
中間期末
残 高
相 当 額
取得価額 相 当 額
減価償却 累 計 額 相 当 額
期末残高 相 当 額
千円 千円 千円 千円 千円 千円 千円 千円 千円
ソフト ウェア
7, 128 4, 603 2, 524
ソフト ウェア
7, 128 6, 385 742
ソフト ウェア
7, 128 5, 494 1, 633
合計 7, 128 4, 603 2, 524 合計 7, 128 6, 385 742 合計 7, 128 5, 494 1, 633
( 注 ) 取得価額相当額は、未経過リース
料中間期 末残高が有形固定 資産の中 間期末残 高等に占める割合 が低いた め、支払 利子込み法により 算定して おります。
同左 ( 注 ) 取得価額相当額は、未経過リース 料期末残高が有形固定資産の期末残 高等に占める割合が低いため、支払 利 子 込 み 法 に よ り 算 定 し て お り ま す。
( 2) 未 経 過 リ ー ス 料 中 間 期 末 残 高 相 当 額
１年内 1, 782千円
１年超 742
計 2, 524 ( 注 ) 未経過リース料中間期末残高相当
額は、未 経過リース料中間 期末残高 が有形固 定資産の中間期末 残高等に 占める割 合が低いため、支 払利子込 み法により算定しております。
( 2) 未 経 過 リ ー ス 料 中 間 期 末 残 高 相 当 額
１年内 742千円
１年超 −
計 742
( 注) 同左
( 2) 未経過リース料期末残高相当額 １年内 1, 633千円 １年超 −
計 1, 633 ( 注) 未経過リース料期末残高相当
額は、未経過リース料期末残高 が有形固定資産の期末残高等に 占める割合が低いため、支払利 子込み法により算定しております。 ( 3) 支 払 リ ー ス 料 、 減 価 償 却 費 相 当 額
及び支払利息相当額
支払リース料 891千円 減価償却費相当額 891
( 3) 支 払 リ ー ス 料 、 減 価 償 却 費 相 当 額 及び支払利息相当額
支払リース料 891千円 減価償却費相当額 891
( 2) 支払リース料、減価償却費相当額 及び支払利息相当額
支払リース料 1, 782千円 減価償却費相当額 1, 782 ( 4) 減価償却費相当額の算定方法
リー ス期間を耐 用年数とし 、残存 価額を零 とする定額法によ っており ます。
( 4) 減価償却費相当額の算定方法 同左
（有価証券関係）
前中間連結会計期間末（平成 16 年 9 月 30 日現在）
１．満期保有目的の債券で時価のあるもの （単位：千円）
中間連結貸借対照表計上額 時価 差額
( 1) 国債・地方債等 ( 2) 社債
( 3) その他
19, 999 − −
19, 998 − −
△ 1 − −
小計 19, 999 19, 998 △ 1
２．その他有価証券で時価のあるもの （単位：千円）
取得原価 中間連結貸借対照表計上額 差額
( 1) 債券
国債・地方債等 社債
その他 ( 2) その他
− − − −
− − − −
− − − −
小計 − − −
３．時価評価されていない主な有価証券の内容 （単位：千円）
中間連結貸借対照表計上額 ( 1) その他有価証券
中期国債ファンド
フリー・ファイナンシャル・ファンド マネー・マネジメント・ファンド 非上場の私募債
328 20, 068 80, 287 50, 000
当中間連結会計期間末（平成 17 年 9 月 30 日現在）
１．満期保有目的の債券で時価のあるもの （単位：千円）
中間連結貸借対照表計上額 時価 差額
( 1) 国債・地方債等 ( 2) 社債
( 3) その他
− − −
− − −
− − −
小計 − − −
２．その他有価証券で時価のあるもの （単位：千円）
取得原価 中間連結貸借対照表計上額 差額
( 1) 債券
国債・地方債等 社債
その他 ( 2) その他
− − − −
− − − −
− − − −
小計 − − −
３．時価評価されていない主な有価証券の内容 （単位：千円）
中間連結貸借対照表計上額 ( 1) その他有価証券
中期国債ファンド
フリー・ファイナンシャル・ファンド マネー・マネジメント・ファンド 非上場の私募債
−21− 前連結会計年度末（平成 17 年 3 月 31 日現在）
１．満期保有目的の債券で時価のあるもの （単位：千円）
連結貸借対照表計上額 時価 差額
( 1) 国債・地方債等 ( 2) 社債
( 3) その他
− − −
− − −
− − −
小計 − − −
２．その他有価証券で時価のあるもの （単位：千円）
取得原価 連結貸借対照表計上額 差額
( 1) 債券
国債・地方債等 社債
その他 ( 2) その他
− − − −
− − − −
− − − −
小計 − − −
３．時価評価されていない主な有価証券の内容 （単位：千円）
連結貸借対照表計上額 ( 1) その他有価証券
中期国債ファンド
フリー・ファイナンシャル・ファンド マネー・マネジメント・ファンド 非上場の私募債
328 20, 068 80, 293 50, 000 （デリバティブ取引関係）
前中間連結会計期間（自平成 16 年 4 月 1 日 至平成 16 年 9 月 30 日）、当中間連結会計期間（自平成 17 年 4 月 1 日 至平成 17 年 9 月 30 日）及び前連結会計年度（自平成 16 年 4 月 1 日 至平成 17 年 3 月 31 日）
当社グループはデリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
（セグメント情報）
１．事業の種類別セグメント情報
前中間連結会計期間（自平成 16 年 4 月 1 日 至平成 16 年 9 月 30 日） （単位：千円） ワゴンサー
ビス事業
飲食 事業
保育 事業
その他 事業
計
消去又 は全社
連結 売上高
( 1) 外部顧客に対 する売上高
1, 710, 793 456, 878 254, 058 5, 249 2, 426, 979 − 2, 426, 979 ( 2)
セグメント間の内部 売 上 高 又 は 振 替 高
− − − − − − −
計 1, 710, 793 456, 878 254, 058 5, 249 2, 426, 979 − 2, 426, 979 営業費用 1, 485, 126 380, 554 308, 640 5, 074 2, 179, 396 169, 048 2, 348, 444 営業利益 225, 667 76, 324 △54, 582 174 247, 583 △ 169, 048 78, 535 当中間連結会計期間（自平成 17 年 4 月 1 日 至平成 17 年 9 月 30 日） （単位：千円）
アミューズ メント業
飲食事業 および給 食の請負 事業
保育 事業
物品販売 事業
計
消去又 は全社
連結
売上高
( 1) 外部顧客に対 する売上高
1, 699, 878 477, 727 443, 319 4, 316 2, 625, 242 − 2, 625, 242 ( 2)
セグメント間の内部 売 上 高 又 は 振 替 高
前連結会計年度（自平成 16 年 4 月 1 日 至平成 17 年 3 月 31 日） （単位：千円）
アミューズ メント業
飲食事業 および給 食の請負 事業
保育 事業
物品販売 事業
計
消去又 は全社
連結
売上高
( 1) 外部顧客に対 する売上高
3, 325, 226 901, 074 633, 193 10, 865 4, 870, 359 − 4, 870, 359 ( 2)
セグメント間の内部 売 上 高 又 は 振 替 高
− − 36, 730 17, 400 54, 130 △ 54, 130 − 計 3, 325, 226 901, 074 669, 924 28, 265 4, 924, 490 △ 54, 130 4, 870, 359 営業費用 2, 846, 612 787, 128 693, 383 29, 835 4, 356, 960 349, 536 4, 706, 497 営業利益 478, 613 113, 945 △23, 459 △ 1, 570 567, 529 △ 403, 667 163, 861 経常利益 485, 155 118, 253 20, 424 △ 1, 570 622, 262 △ 403, 042 219, 220 （注）１．製品の種類、性質及び販売方法等の類似性を考慮して事業区分を行っております。
２．各区分に属する主要な製品及び役務
( 1) アミューズメント事業 パチンコ店内におけるコーヒー等の販売
( 2) 飲食事業および給食の請負事業 喫茶店、飲食専門店、パチンコ店内フードコーナー等の経営
( 3) 保育事業 保育所・託児所の経営
( 4) 物品販売事業 オフィスコーヒーサービス、絵本の製作・販売、保育用品の企画・販売
３．営業費用のうち、消去又は全社の項目に含めた配賦不能営業費用 （単位：千円）
前中間連結 会計期間
当中間連結 会計期間
前連結 会計年度
主な内容 消 去 又 は 全 社 の 項
目 に 含 め た 配 賦 不 能営業費用の金額
169, 048 181, 176 349, 536
連 結 財 務 諸 表 提 出 会 社 の 管 理 部 門 に 係 る費用であります。
４．平成 16 年 10 月 1 日付で会社分割を実施したことにより、セグメントごとの経常損益をより明確に把握する ことが可能となったため、前連結会計年度から経常損益まで記載しております。
２．所在地別セグメント情報
前中間連結会計期間（自平成 16 年 4 月 1 日 至平成 16 年 9 月 30 日）、当中間連結会計期間（自平成 17 年 4 月 1 日 至平成 17 年 9 月 30 日）及び前連結会計年度（自平成 16 年 4 月 1 日 至平成 17 年 3 月 31 日）において、本邦以 外の国又は地域に所在する連結子会社及び重要な在外支店がないため、該当事項はありません。
３．海外売上高
−23− （１株当たり情報）
前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
１株当たり純資産額 64, 879. 14円 １株当たり中間
純利益金額 3, 844. 75円 潜在株式調整後1株
当たり中間純利益金額 3, 770. 13円
１株当たり純資産額 66, 609. 11円 １株当たり中間
純利益金額 372. 81円 潜在株式調整後1株
当たり中間純利益金額 368. 34円
１株当たり純資産額 66, 972. 02円 １株当たり当期
純利益金額 5, 711. 61円 潜在株式調整後1株
当たり当期純利益金額 5, 495. 81円
（注）1 株当たり中間（当期）純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。 前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
１株当たり中間（当期）純利益金額
中 間（当 期）純 利 益（千円） 57, 202 5, 623 109, 382
普通株主に帰属しない金額（千円） − 24, 000
普通株式にかかる中間（当期） 純利益（千円）
57, 202 5, 623 85, 382 期中平均株式数（株）
14, 878 15, 084 14, 949 希 薄 化 効 果 を 有 し な い た め 、 潜 在 株
式 調 整 後 1株 当 た り 中 間 ( 当 期 ) 純 利 益 の 算 定 に 含 め な か っ た 潜 在 株 式 の 概要
第3回新株予約権に かかる株式数500株
第3回新株予約権に かかる株式数500株
（重要な後発事象）
前中間連結会計期間
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１６年９月３０日
)
当中間連結会計期間
(
自 平成１７年４月 １日
至 平成１７年９月３０日
)
前連結会計年度
(
自 平成１６年４月 １日
至 平成１７年３月３１日
)
――― ――― １．新株予約権について
平成17年6月29日開催の定時株 主総会において商法第280条ノ20お よび第280条ノ21の規定に基づき、 当社および当社子会社の取締役、監 査役および従業員に対しストックオ プションとして新株予約権を無償で 発行することを決議いたしました。
( 2) その他
